Por qué es importante la planificación de la sucesión

La planificación de la sucesión empresarial es un elemento crucial, pero a menudo pasado por alto, de la propiedad empresarial. Muchos propietarios de empresas están tan concentrados en el crecimiento y en mantener el éxito de la empresa que nunca tienen tiempo de pensar qué pasará con la empresa una vez que se marchen o se jubilen hasta que llegue el momento.

El propietario de una empresa puede preguntarse: «¿Por qué es importante planificar la sucesión si no me voy a jubilar hasta dentro de varios años?» Si bien las transiciones exitosas pueden ocurrir, y de hecho ocurren, con poca previsión o preparación, contar con un plan de sucesión elimina los riesgos, las preocupaciones y la confusión cuando llega el momento.

¿Qué es la planificación de la sucesión?

Un plan de sucesión empresarial es un documento legal que guía a una empresa a través de un cambio de propiedad. Abarca la logística de la transferencia de propiedad, así como las decisiones financieras conexas que deberán tomarse en relación con la transferencia.

Los planes de sucesión requieren una reflexión y una toma de decisiones conscientes sobre lo que le sucede a una empresa cuando el propietario principal abandona la empresa, ya sea planificada o no. Un plan de sucesión bien definido proporcionará instrucciones paso a paso para las transiciones de venta y liderazgo de la empresa. Lo ideal es que el plan de sucesión beneficie a todas las partes involucradas, incluidos el propietario y la familia, los empleados, el sucesor y la propia empresa.

¿Por qué es importante la planificación de la sucesión?

La planificación de la sucesión es importante tanto desde un punto de vista operativo como emocional. La planificación de la sucesión garantiza que se respeten los deseos del propietario en materia de continuidad empresarial. También brinda tranquilidad a los familiares, empleados, accionistas, inversores y clientes del propietario.

Saber que existe un plan para la transición exitosa de la empresa puede aliviar en gran medida cualquier preocupación que el cambio pueda causar a estas partes interesadas. Esta tranquilidad y claridad pueden ayudar a reducir la rotación de personal y la retirada de los inversores, lo que a su vez garantizará la continuidad del negocio y ayudará a mantener la estabilidad de la empresa durante la transición.

¿Cuáles son los beneficios de la planificación de la sucesión?

Si bien los planes de sucesión suelen asociarse con la jubilación del propietario, son útiles incluso desde los primeros días de la empresa. Garantizan el éxito empresarial en caso de que se produzca una incapacidad, enfermedad o muerte inesperada entre los propietarios.

Si se pregunta si su empresa necesita un plan de sucesión, pregúntese: «¿Qué pasaría con mi empresa si no pudiera administrarla?»

¿Sobreviviría el negocio? ¿Hay alguien disponible para hacerse cargo de las operaciones diarias? ¿Cómo se verían afectados su familia o sus empleados?

Las respuestas a estas preguntas son solo algunos de los beneficios de la planificación de la sucesión.

La planificación de la sucesión es importante, especialmente para las empresas que tienen:

• Empleados más allá de los miembros de la familia inmediata
• Contratos repetidos o en curso con clientes
• Un sucesor en mente
• Sistemas complejos en los que será necesario capacitar al sucesor

En general, cuanto más grande o compleja sea su empresa, mayor será la necesidad de un plan de sucesión empresarial, independientemente de lo cerca que esté el propietario de la jubilación.

Opciones de planificación de la sucesión: formas de vender o transferir la propiedad de su empresa

Hay varias opciones para vender o transferir la propiedad de una empresa. Para garantizar que su empresa pueda aprovechar los beneficios de la planificación de la sucesión, a continuación se describen brevemente los cuatro métodos más comunes.

1. Venta a un ESOP. Planes de propiedad de acciones para empleados venda el negocio a sus empleados. Los propietarios venden sus acciones de la empresa a un fideicomiso ESOP que las posee en nombre de los empleados. Las acciones se asignan a los empleados a medida que están disponibles como parte de su paquete de beneficios para empleados. Existen requisitos legales estrictos que rigen las ESOP para proteger a los empleados y propietarios. Esta opción es muy popular entre las empresas familiares y aquellas que desean fomentar una cultura de propiedad. También hay importantes beneficios fiscales para la empresa propiedad de un ESOP y para los propietarios que vendan a un ESOP.
2. Venta a un comprador estratégico. Los compradores estratégicos son específicos de la industria. Un comprador puede ser un competidor que busca expandirse o una empresa que ve el valor de su empresa. Los compradores estratégicos pueden estar dispuestos a pagar más que el valor de la empresa solo por la oportunidad de ser propietarios. Es importante contar con un abogado con experiencia en fusiones y adquisiciones que represente a su empresa para reducir el riesgo de exposición en caso de que la operación fracase. Sin estas protecciones, un posible comprador podría quedarse con información privilegiada vital sobre su empresa.
3. Venta a un comprador financiero. Este es el tipo de venta empresarial más común. Se trata de compradores externos que suelen financiar la compra con un préstamo bancario. Por lo general, pagarán el precio justo de mercado o cerca de él, y es posible que quieran que te quedes allí durante el período de transición. Es posible que los compradores incluso te pidan que retengas parte del capital de la empresa o que financies parte del precio de compra. Las firmas de capital privado, los grupos pequeños de compradores independientes y los individuos forman parte de este grupo de compradores.
4. Venta a familiares u otros accionistas. Es posible que los socios o miembros de la familia quieran comprar el negocio. En una situación de asociación, es posible que ya exista un acuerdo de compra-venta desde el momento en que se formó la empresa. Pasar la empresa a un heredero o venderla a un miembro de la familia es popular entre las empresas familiares. Este tipo de venta es particularmente importante establecer un plan de sucesión que defina claramente quién se hará cargo de la empresa, qué papel desempeñarán otros miembros de la familia en la empresa, cómo y cuándo se producirá la transición y cómo será la futura estructura de liderazgo. Sin un plan, su empresa puede enfrentarse a desafíos legales tanto en lo que respecta a la transición como al funcionamiento básico de la empresa.

Cómo pueden ayudar los servicios de Aegis Trust Company

Compañía Aegis Trust es un administrador de transacciones de ESOP. Ayudamos a los propietarios a establecer los ESOP, crear planes de sucesión y gestionar el proceso de transición. Como fideicomisarios fiduciarios de ESOP, administramos los activos del plan y supervisamos el desempeño del plan como un tercero independiente en nombre de los participantes del plan.

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